Tiene como finalidad fortalecer el control interno y Gobierno Corporativo del Banco, mediante el seguimiento a las instrucciones que le brinde la Junta de Directores, disposiciones de entes reguladores, atención de recomendaciones de la misma auditoría interna y de supervisores externos, para promover acciones correctivas. Así como, conocer y evaluar los procesos de información financiera, calidad y plan de trabajo de auditoría interna y cumplimiento del contrato de auditoría externa.
Estará conformado por el Presidente del Banco, un Director Propietario y al menos un Director Propietario o Suplente quienes deberán contar con experiencia en auditoría o finanzas, y el personal con cargo ejecutivo que la Junta de Directores considere necesarios, el Gerente General, con voz, pero sin voto, fungirá como secretario del Comité el Gerente de Auditoría Interna. Un Director Propietario fungirá como coordinador del Comité.
El Comité de Auditoría sesionará al menos una vez al mes.
Tiene como finalidad velar porque el Banco cuente con una adecuada estructura organizacional, estrategias, políticas y recursos para la gestión integral de riesgos, incluyendo la identificación, medición, control y mitigación de estos; así como del seguimiento de la gestión de riesgos del Banco, debiendo apoyar las labores realizadas por la Gerencia de Riesgo Integral y será el enlace entre esta gerencia y la Junta de Directores.
Estará conformado por un número impar de miembros, siendo éstos: la Presidencia del Banco o el Gerente General, un Director Propietario y dos Directores Propietarios o Suplentes, y el Gerente de Riesgo Integral. Cuando a las sesiones del Comité concurran conjuntamente el Presidente del Banco y el Gerente General, este último podrá participar con voz, pero sin voto.
El Comité de Administración Integral de Riesgos sesionará al menos una vez al mes.
Tiene como finalidad dar cumplimiento a las disposiciones legales, asegurando que el Banco cuente con un Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Dinero y Activos, Financiamiento al Terrorismo y de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, lo suficientemente efectivo, que apoye a la organización en el cumplimiento de sus objetivos y evite que el Banco de Fomento Agropecuario, sea utilizado para dar apariencia de legalidad a activos provenientes de actividades delictivas o para canalizar recursos hacia la realización de actividades terroristas.
Revisar y elevar a Junta de Directores:
a) El Sistema de Gestión de Riesgos para la prevención del LDA/FT/FPADM.
b) La política y procedimientos de prevención, detección y control LDA/FT/FPADM, los cuales deben incluir la debida diligencia intensificada, para la mitigación de riesgos de la Personas Expuestas Políticamente (PEP) y demás clientes calificados como de alto riesgo, con apego al marco legal nacional e internacional.
c) El Plan de Trabajo Anual de la Gerencia de Cumplimiento, e informes de su cumplimiento de forma trimestral.
d) El Plan de Capacitación Anual.
e) Los mecanismos para dar cumplimiento a las órdenes de congelamiento e inmovilización de productos financieros, servicios, activos, fondos, derechos o bienes ordenados por las autoridades competentes.
f) Los procedimientos para el archivo y conservación de la documentación, así como su manejo confidencial.
g) Informes y estadísticas de la gestión realizada por la Gerencia de Cumplimiento, a través de la presentación de informes trimestrales sobre reportes enviados a la UIF, efectividad de los mecanismos e instrumentos para control y detección de operaciones inusuales y reporte de operaciones sospechosas, e instrucciones emanadas por la Superintendencia de Sistema Financiero (SSF), Comité de Normas del Banco Central de Reserva y Unidad de Investigación Financiera (UIF).
h) Informes de evaluaciones sobre el debido y oportuno cumplimiento de la Ley contra el Lavado de Dinero y de Activos, su Reglamento, el Art. 37 de la Ley Especial contra Actos de Terrorismo, las disposiciones del instructivo para la prevención, detección y control del lavado de dinero y de activos, financiación del terrorismo y la financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva y demás normas relacionadas
i) Informes trimestrales de evaluaciones de cumplimiento de políticas y procedimientos sobre la prevención de LDA/FT/FPADM.
j) Informes de Auditoría Interna y Externa relacionados a la prevención de LDA/FT/FPADM.
k) El nombramiento del Gerente de Cumplimiento y su suplente.
l) Informes trimestrales de seguimiento de la revisión de los procesos de Compras Públicas.
*Conocer las deficiencias al programa de prevención LDA/FT/FPADM identificadas por la Gerencia de Cumplimiento, así como las acciones y medidas correctivas a implementar.
*Revisar que el enfoque de la Gerencia de Cumplimiento esté orientada a fortalecer la estructura de control interno, así como la prevención y gestión de riesgos de LDA/FT/FPADM.
*Revisar por lo menos cada tres años, la estructura organizativa de la Gerencia de Cumplimiento para determinar la necesidad de mayores recursos a fin de mitigar los riesgos derivados de LDA/FT/FPADM.
*Promover y garantizar la independencia y autonomía de la Gerencia de Cumplimiento de forma institucional.
*Asegurar que la Gerencia de Cumplimiento tenga acceso irrestricto a toda la información y documentación del Banco relacionado con el LDA/FT/FPADM.
Estará conformado por la Presidencia del Banco y/o el Gerente General, un Director Propietario y dos
Estará conformado por la Presidencia del Banco y/o el Gerente General, un Director Propietario y dos Directores Propietarios o Suplentes, el Gerente de División de Soporte, el Gerente de Operaciones, el Gerente de Riesgo Integral, el Gerente de Gobierno Corporativo y el Gerente de Cumplimiento.
El Comité de Prevención de Lavado de Dinero y Activos sesionará al menos una vez al mes
Tiene como finalidad dar seguimiento a la Gestión Estratégica del Banco, la Gestión de Sostenibilidad, del Sistema de Gestión Integrado, de Talento Humano, Administrativa, Tecnológica, y todas aquellas actividades encaminadas a asegurar las buenas prácticas de Gobierno Corporativo.
Funciones respecto a la Gestión Estratégica, gestión de calidad y mejora continua:
Funciones respecto a la Gestión de Sostenibilidad:
Funciones respecto a la Gestión del Talento Humano:
Funciones de la Gestión de Soporte:
El Comité estará conformado por la Presidencia del Banco y/o Gerencia General, un Director Propietario y dos Directores Propietarios o Suplentes, el Gerente de Estrategia y Sostenibilidad, el Gerente de División de Soporte, el Gerente de Finanzas y el Gerente de Gobierno Corporativo.
Al menos una vez al mes
Tiene la finalidad de dar seguimiento a la gestión comercial enfocado principalmente en conocer y analizar solicitudes, que estén relacionados con el otorgamiento, refinanciamiento y modificación a las condiciones originales de los créditos, previo
a ser resueltas por Junta de Directores. Así como también, dar seguimiento a la gestión de la recuperación del Banco en todos sus productos, carteras, segmentos y la gestión de los activos extraordinarios; procurando una cartera de créditos sana.
El Comité estará integrado por la Presidencia del Banco, un Director Propietario y al menos tres Directores Propietarios o Suplentes, el Gerente de Riesgo Integral, el Gerente de la División Comercial, Gerente de Créditos y Cobros, Gerente de Negocios, Gerente de Gobierno Corporativo, y personal de la Alta Gerencia que brinda apoyo u opiniones técnicas.
Al menos una vez al mes.